L’analyse financière est une étape logique qui nécessite une connaissance du marché par l’entrepreneur. Il peut être accompagné par un professionnel, par exemple un comptable agréé.

Se pencher sur les finances d’une entreprise, ce n’est pas simplement scruter des tableaux de chiffres. Deux étapes structurent cette démarche : le diagnostic économique et le diagnostic financier. Voici ce que cela recouvre concrètement.

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• Le diagnostic économique, aussi appelé indice de référence, consiste à examiner le secteur d’activité, à situer l’entreprise face à ses concurrents, à mettre en lumière ses points forts et les axes de progrès possibles.
• Ensuite, le diagnostic financier entre en scène. Le dirigeant explore alors les résultats de l’entreprise : chiffre d’affaires, marges, seuil de rentabilité. Il analyse également la structure financière : immobilisations, besoin en fonds de roulement (BFR).

Les documents clés ? Le bilan (actif et passif) et le compte de résultat (produits et charges). Ce sont sur ces bases que s’appuie toute analyse financière. Relire ces données, c’est chercher à comprendre le passé pour mieux anticiper l’avenir. Quant à la solidité financière, elle se mesure souvent à travers la méthode des ratios.

Pourquoi les ratios financiers sont-ils incontournables ?

Les ratios financiers servent d’outils de gestion pour piloter une entreprise. Ils offrent une vue rapide sur la santé financière et permettent de comparer une société à ses concurrentes. Ces indicateurs interviennent aussi dans l’évaluation d’une entreprise. Certains ratios traduisent l’équilibre financier, d’autres ciblent la rentabilité ou la performance. En pratique, il s’agit de mettre en rapport deux valeurs du bilan ou du compte de résultat. On distingue généralement quatre grandes familles de ratios : gestion, rentabilité, trésorerie et structure financière.

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Chaque type de ratio offre un éclairage spécifique sur le fonctionnement de l’entreprise.

Le ratio de trésorerie mesure la capacité de l’entreprise à mobiliser des liquidités et à faire face à ses échéances à court terme. Cela englobe les dettes vis-à-vis des banques, des fournisseurs ou de l’administration fiscale.

Avec le ratio de rentabilité, il devient possible de comparer la performance d’une entreprise à celle d’autres acteurs du même secteur.

Le ratio de gestion, comme son nom l’indique, aide le dirigeant à piloter différents aspects de son activité : délais de paiement, rotation des stocks, etc.

Quant au ratio de structure financière, il s’adresse souvent aux partenaires bancaires. Il donne des indications sur la capacité de l’entreprise à financer des projets sur le moyen ou long terme, et donc sur sa solvabilité.

Les pourcentages ou coefficients obtenus révèlent la cohérence, ou l’écart, entre deux dimensions économiques ou financières. Un ratio pris isolément ne raconte jamais toute l’histoire. Il prend son sens en étant comparé à d’autres périodes ou à d’autres entreprises du secteur. C’est ainsi que l’on suit l’évolution d’une société dans le temps, mais aussi sa position face aux concurrents.

Evalton.biz : analyse financière simplifiée

Certains redoutent l’analyse financière, l’imaginant chronophage et complexe. Pourtant, des outils existent pour alléger la tâche et accélérer la réalisation du business plan, l’examen financier ou la gestion globale de l’entreprise.

L’application Evaltonbiz, par exemple, a été pensée pour être accessible à tous, même à ceux qui n’ont jamais touché à la comptabilité. Interactive et pédagogique, elle a été conçue pour rendre l’analyse financière moins rébarbative. L’ergonomie a été soignée pour que PME et startups s’y retrouvent facilement.

Grâce à une interface intuitive, à l’import automatique des données fiscales, à l’automatisation des prévisions financières, ainsi qu’à des tests de solidité et d’éligibilité au financement, cette solution facilite la production d’un business plan en phase avec les attentes des financeurs. Evaltonbiz permet aussi de pousser l’analyse financière pour obtenir une vision claire et argumentée de la situation de l’entreprise.

Construire un indice de référence : quels bénéfices ?

Pour piloter une stratégie commerciale solide, le calcul et l’analyse des KPI financiers sont incontournables. Mais il faut aussi pouvoir confronter ces indicateurs à ceux de la concurrence. L’analyse comparative, ou benchmarking, donne une vue d’ensemble et permet une autocritique constructive, tout en situant l’entreprise dans son environnement : où se situe-t-elle sur les axes de rentabilité, de performance, de solvabilité ou d’autonomie financière ?

L’intérêt du benchmarking

Le benchmarking s’impose de plus en plus, aussi bien au lancement d’un projet qu’en phase d’amélioration continue. Il éclaire sur les stratégies gagnantes chez les concurrents et aide à ajuster ses propres choix.

Avec EVALTONBIZ, il devient possible d’identifier en quelques minutes les points forts d’une entreprise et ses marges de progression, grâce à plus de 20 ratios financiers comparés à ceux du marché. Il est aussi possible de réaliser ces comparaisons sur la base de critères géographiques ou sectoriels.

Qu’on soit créateur, dirigeant ou associé, disposer d’un tableau de bord lisible fait toute la différence.

Comment réaliser un benchmark sur EVALTONBIZ ?

La démarche est simple : il suffit d’indiquer le nom de l’entreprise à comparer, ou son forfait fiscal si ses comptes ne sont pas publics. Grâce à la reconnaissance automatique des documents, EVALTONBIZ exploite des données souvent négligées par les dirigeants.

L’application, entièrement en ligne, permet de comparer instantanément ses performances à celles du secteur et d’obtenir des projections financières sur huit ans, accompagnées de prévisions mensuelles de trésorerie, d’un diagnostic de solidité financière, d’une analyse de l’éligibilité au financement et d’un rapport de synthèse. Des modules avancés de test de résistance pour scénarios et business plans sont aussi intégrés afin d’affiner sa stratégie de développement.

À l’heure où la capacité à se comparer et à s’adapter devient décisive, disposer d’outils clairs et efficaces n’est plus une option. La différence se mesure, désormais, à la capacité à anticiper, et à réagir.